Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a finalizat un control antifraudă la un
contribuabil din județul Prahova care a prejudicat bugetul general al statului cu suma de 8,8 milioane lei reprezentând TVA, prin activități ilicite desfășurate cu autoturisme second-hand.
Cazul a rezultat în urma monitorizării active a transporturilor de mărfuri prin aplicația Ro
eTransport, ocazie cu care s-a configurat un risc fiscal semnificativ asociat cu activitatea
desfășurată de acest contribuabil.
Astfel, acesta a achiziționat intracomunitar 435 autoturisme în valoare de peste 40
milioane lei, pe care le-a comercializat ulterior către persoane fizice și societăți fără
respectarea regimului de TVA prevăzut de lege, aplicabil în astfel de tranzacții.
Contribuabilul a acționat în mod deliberat, nelegal și abuziv, pentru a își crea un avantaj
fiscal și comercial, în detrimentul statului, prin aplicarea cu rea-credință a unui regim de
TVA contrar prevederilor fiscale corespunzătoare acestor operațiuni impozabile.
Totodată, contribuabilul a comercializat un număr de 60 de autoturisme a căror
contravaloare a fost încasată în numerar cu încălcarea normelor de disciplină financiară.
Pentru această abatere, societatea a fost sancționată contravențional cu amendă în sumă
de 1.226.863 de lei.
Există suspiciunea rezonabilă că administratorul de drept este coordonat de alte persoane
care au fost implicate în cazuri instrumentate cu acest tip de fraudă fiscală.
Având în vedere că au fost constatate împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute
de legea penală în domeniul financiar-fiscal, vor fi sesizate organele de urmărire penală
competente. Piața autoturismelor second-hand este afectată de practici comerciale
ilegale, care distorsionează concurența și dezavantajează contribuabilii corecți.
ANAF avertizează asupra consecințelor legale ale nedeclarării taxelor și impozitelor,
indiferent de sursa veniturilor, și subliniază importanța respectării obligațiilor fiscale
pentru menținerea unui mediu concurențial echitabil.
